החזרי מס: מה זה ואיך מקבלים

לא בטוח שידעתם – ואל תרגישו לא נוח מכיוון שרבים לא מודעים לכך – אבל ישנן לא מעט סיבות בגינן תוכלו גם אתם לקבל החזר מס לשכירים.

החזר מס לשכירים רק חשוב לציין

הנה כמה מהסיבות הנפוצות, שאנחנו לפחות הופתענו לגלות.

הפרעות קשב וריכוז

על פי החלטת נציבות מס הכנסה ילדים הסובלים מלקות למידה חמורה של קשב וריכוז (ADD) ו/או היפראקטיביות (ADHD) יהיו מוגדרים יוגדרו "כילדים נטולי יכולת" ובשל כך יקבלו הוריהם 2 נקודות זיכוי.

זאת, עם הנפקת האישורים הבאים:

  • תעודה רפואית – עם אבחנה מדויקת ועכשווית של רופא מומחה (רופא התפתחותי / נוירולוג / פסיכיאטר).
  • אישור של ועדת השמה על לימודים במסגרת של חינוך מיוחד.

אישור על לימודים במסגרת של חינוך מיוחד

שכירים המשקיעים בשוק ההון

שכירים המבצעים השקעות בשוק ההון יכולים לקבל החזרי מס מהסיבות הבאות:

  • הפסד כספי בשוק ההון וניכוי מס במקור.
  • ניהול הפעילות ביותר מחשבון בנק אחד.
  • הפסד כספי בשנה אחת ורווח בשנה אחרת ללא דרישה יזומה של המשקיע לקיזוז הפסדים.
  • תשלום מס שבח מצד אחד והפסדים בבורסה מצד שני מתקזזים.

מגורים בישוב מזכה

מגורים בישובים מסוימים מקנה הטבת המס בשיעור של 5% – 25% מההכנסה. רשימת הישובים המזכים מתעדכנת ומתפרסמת מדי שנה באתר מס הכנסה.
יחד עם זאת, היות שהזיכוי ניתן בחלוף שנת מגורים (יש לגור בישוב 12 חודשים לפחות) את הזיכוי על השנה הראשונה ניתן לקבל במסגרת הגשת דו"ח שנתי למס הכנסה.
בשנה השניה והלאה ניתן לקבל את ההטבה דרך המעסיק ועם הצגת אישור תושב.

חיילים וחיילות משוחררים

מדינת ישראל מעניקה נקודות זיכוי לחיילים וחיילות שהשתחררו משירות צבאי:

חייל ששירת לפחות 23 חודשים זכאי ל 1/6 נקודת זיכוי למשך 36 חודשים.

חיילת ששירתה לפחות 22 חודשים זכאית ל1/6 נקודת זיכוי למשך 36 חודשים.

תקופת שירות קצרה יותר מזכה ב 1/12 נקודות זיכוי.

מזונות פטורים ממס

דמי מזונות פטורים ממס. כלומר הורים גרושים או פרודים המשלמים באופן קבוע עבור כלכלת ילדיהם שאינם בחזקתם זכאים לנקודת זיכוי נוספת ממס הכנסה.

זאת עם הצגת הסכם תשלום המזונות והוכחה על הוראת קבע של התשלום בפועל.

החלפת מקום עבודה

לרוב, החלפת מקום עבודה במהלך שנה יוצרת הפרשי שכר. לעיתים גם זמן המעבר בין שתי העבודות בו לא התקבלה הכנסה כלל מזכה בנקודות זיכוי.

הסיבה לכך היא שחישוב שיעור המס שעל העובד/ת לשלם נעשה באופן שנתי מתוך הנחה שהשכר לאורך כל השנה זהה. אבל אם יש שינויים ייתכן בהחלט שמגיע לכם החזר מס.

בהמשך לכך, גם אם לא עבדתם בחלק מהשנה ולא היו לכם הכנסות אחרות (מלבד המשכורת) ייתכן שהנכם זכאים להחזר מס. שווה לבדוק.

ביטוח משכנתה

מן הידועות היא כי רוכשי נכס באמצעו משכנתה מחויבים בביטוח מבנה וביטוח חיים.

מה שיודעים פחות הוא שעל אף שביטוח המבנה אינו מוכר לצורך ניכוי במס, הרי שביטוח החיים דווקא כן. שיעור הזיכוי עומד על 25% מהפרמיה לביטוח חיים.

את החזר המס בגין ביטוח חיים במסגרת נטילת משכנתה ניתן לקבל עם הגשת דו"ח שנתי למס הכנסה.

תכלס: יש סיבות רבות, מגוונות (ומפתיעות, במידה מסוימת) המזכות במס הכנסה. ניתן להיכנס לאתר מס הכנסה כדי לבדוק את אלה שצוינו כאן כמו גם רבות נוספות, וניתן כמובן לקבל את שירותיהן של חברות המתמחות בכך. לרוב, תוכלו לקבל כך גם את כל ההנחיות באשר לטפסים הנדרשים לקבלת החזר המס. בהצלחה!

אולי יעניין אותך גם

החזרי מס להורים לילדים עם לקות למידה

החזרי מס להורים לילדים עם לקות למידה

החזרי מס להורים לילדים עם לקות למידה – חשוב לדעת שלצד הקושי יש גם זכויות אותם הורים אלו יכולים לממש. כדוגמת, החזרי מס המיועדים להורים לילדים עם לקות למידה. שווי ההטבה יכולה להגיע עד לסך של 5640 ש״ח לשנה וכ 470 ש״ח לחודש.

קראו עוד »
החזרי מס לסטודנטים

החזרי מס לסטודנטים

החזרי מס לסטודנטים – ההטבה הניתנת על ידי המדינה לסטודנטים הינה בדמות נקודת זיכוי ממס הכנסה. שוויה של נקודת זיכוי, נכון לשנת 2022, הינה 223 ₪ בחודש וכ 2,767 ₪ בשנה.

קראו עוד »
החזרי מס בגין תואר שני

החזרי מס בגין תואר שני

החזרי מס בגין תואר שני – שהתואר השני מעניק זכות לחצי נקודת מס, למשך שנה אחת מסיום התואר השני או בתום שנה מסיום התואר השני. בכך מאפשרת המדינה לבעלי התואר השני לבחור מתי ואיך לנצל את ההטבה ואלה יכולים לבחור באיזה שלב ירצו לממשה. ההמלצה הינה לבחור לנצל את ההטבה המדוברת בשנה בה מעריך בעל התואר השני כי יזכה בשכר הגבוה יותר, או אז תתמקסם ההשפעה של ההטבה על שכרו.

קראו עוד »
מהן מדרגות מס

מהן מדרגות מס

כל עובד נתקל במהלך העיסוק סביב העבודה והשכר בשאלה מהן מדרגות מס. בישראל, ככל שההכנסה שלך גבוהה יותר, כך אחוז הניכוי

קראו עוד »